| dc.contributor.author | Lõhmus, Angela | |
| dc.contributor.other | Güldenkoh, Maret, juhendaja | |
| dc.contributor.other | Sisekaitseakadeemia. Finantskolledž. | |
| dc.date.accessioned | 2021-06-02T10:40:30Z | |
| dc.date.available | 2021-06-02T10:40:30Z | |
| dc.date.issued | 2021 | |
| dc.identifier.uri | https://digiriiul.sisekaitse.ee/handle/123456789/2738 | |
| dc.description | Sissejuhatus ; 1. Rahapesu ning selle tõkestamine ; 1.1 Rahapesu olemus ; 1.2 Rahapesu tõkestamine ja tuvastamine ; 1.3 Riskipõhine lähenemine ; 2. Raamatupidamisettevõtjate hoolsusmeetmed ; 2.1 Uurimismeetodi ja uurimisandmete kirjeldus ; 2.2 Raamatupidamisettevõtjate hoolsuskohustuse täitmine ; 2.3 Järeldused ja ettepanekud ; Kokkuvõte | et_EE |
| dc.description.abstract | Lõputöö eesmärgiks on välja selgitada hoolsuskohustuse täitmise viisid Eestis rahapesu tõkestamise nõuetest tulenevalt raamatupidamisettevõtjate näitel. See tähendab, mis võimalusi on hoolsuskohustust täita ning milliste hoolsusmeetmete täitmisel esineb puudujääke.
Eesmärgist tulenevalt püstitas autor järgnevad uurimisülesanded:
1. Analüüsida teemakohast kirjandust rahapesu olemuse ja skeemide kohta ning selle tõkestamise kohta riskipõhisel lähenemisel.
2. Analüüsida rahapesu tõkestamisest tulenevaid nõudeid raamatupidamisettevõtjatele.
3. Sünteesida uuringu tulemusi ja analüüsida raamatupidamisettevõtjatele seatud nõuete järgitavust ning vajadusel teha ettepanekuid. | et_EE |
| dc.language.iso | other | et_EE |
| dc.publisher | Sisekaitseakadeemia | et_EE |
| dc.subject | rahapesu | et_EE |
| dc.subject | hoolsuskohustus | et_EE |
| dc.subject | riskipõhine lähenemine | et_EE |
| dc.subject | raamatupidamine | et_EE |
| dc.title | Rahapesu tõkestamise nõuetest tuleneva hoolsuskohustuse täitmine Eestis raamatupidamisettevõtjate näitel | et_EE |
| dc.title.alternative | Compliance With Anti-Money Laundering Due Diligence Requirements Among Accounting Firms In Estonia | et_EE |
| dc.type | Thesis | et_EE |
