Maksukuritegu rahapesu eelkuriteona: probleemid ja lahendused
Kokkuvõte
Antud lõputöö eesmärgiks on välja selgitada probleemid, mis esinevad uurimisasutustel menetluspraktikas kui rahapesu eelkuriteoks on maksukuritegu ning pakkuda välja võimalikud lahendused.
Kirjeldus
Sissejuhatus ; 1. Maksukuritegu rahapesu eelkuriteona ; 1.1. Rahapesu ajalugu ja olemus ; 1.2. Maksualased süüteod rahapesu eelkuriteona ; 2. Rahapesu uurimise probleemid praktikas ja võimalikud lahendused ; 2.1. Rahapesu uurimise probleemid kohtueelses menetluses kui eelkuritegu on maksukuritegu ; 2.2. Võimalikud lahendused rahapesu uurimise probleemidele ; Kokkuvõte; Summary ; Viidatud allikate loetelu ; Lisa 1. Ekspertintervjuu küsimused